La Policía Nacional registra a una empresa cordobesa por fraude de IVA en bebidas alcohólicas

Agentes de la Policía Nacional, en una operación conjunta con el Servicio de Vigilancia Aduanera y el Área de Inspección Financiera de la Agencia Tributaria, han desarticulado una importante organización criminal especializada en el fraude masivo del IVA en el sector de las bebidas alcohólicas tras la detención de 13 personas y la investigación de otras cuatro, así como la realización de diez registros en las provincias de Sevilla (La Puebla de Cazalla), Córdoba, Badajoz y Valencia.

Según ha detallado el Instituto Armado en una nota de prensa, la defraudación de la trama en las cuotas de IVA en el periodo fiscal investigado 2018 a 2025 se ha estimado en 11,9 millones de euros, que podría incrementarse en función de las pruebas obtenidas en los registros.

La operación, denominada 'Drink'/'Alambique' ha supuesto registros tanto en domicilios particulares como en las sedes de empresas relacionadas con la trama criminal, así como la intervención de 35 cuentas bancarias y se han intervenido 66.000 euros en efectivo en los domicilios relacionados con uno de los principales objetivos, junto con relojes de lujo, dispositivos electrónicos y abundante documentación de interés para la investigación. Además, se ha solicitado a la autoridad judicial el embargo de once inmuebles relacionados con la organización criminal.

Así, la investigación ha tenido inicio al detectarse un complejo entramado empresarial compuesto por más de 30 sociedades, cada una con un rol específico dentro de la organización criminal, que contaba, igualmente, con una estructura empresarial paralela a través de las que se canalizaban los fondos de procedencia delictiva y se sometían al blanqueo de capitales.

Tras el análisis exhaustivo de toda la documentación y de 173 cuentas bancarias de la organización, los investigadores han confirmado la importación de volúmenes relevantes de alcohol procedentes de depósitos fiscales de varios Estados miembros de la Unión Europea, principalmente Países Bajos y Portugal, hacia varios depósitos fiscales en España.

'Modus operandi'

La mercancía era introducida en el territorio nacional mediante las denominadas empresas 'introductoras', posteriormente enviada en régimen suspensivo de IVA e IIEE. Tras varias transmisiones dentro del depósito fiscal a nombre de sociedades instrumentales, la mercancía era extraída con destino a las empresas 'distribuidoras', para cuya extracción del depósito fiscal, la trama se servía, también, de sociedades que no ingresaban las cuotas de IVA correspondientes.

Esta operativa ha permitido a las 'distribuidoras' ofrecer precios “notablemente más bajos”, generando una competencia desleal en el sector. Para todo ello se han creado múltiples sociedades instrumentales a través de testaferros y respaldadas por facturas falsas, con el objetivo de ocultar todo el circuito fraudulento.

Durante el desarrollo de la investigación se ha realizado un complejo análisis económico patrimonial que ha puesto de relieve que los líderes de la organización criminal investigada desviaban parte de los beneficios a una sociedad patrimonial creada a tal efecto, a cuyo nombre figura la titularidad de determinados inmuebles de los principales investigados.

De esta manera, han sido bloqueados once inmuebles y numerosas cuentas bancarias utilizadas para la canalización de las ganancias obtenidas por la trama. Fase de explotación con diez registros y 13 detenidos

El pasado 14 de julio, bajo la dirección de la Sección Civil y de Instrucción del Tribunal de Instancia de Morón de la Frontera (Sevilla), Plaza número 2, ha tenido lugar la fase de explotación de la operación, en la que se han practicado nueve entradas y registros en sociedades mercantiles en la Puebla de Cazalla (Sevilla) -donde también se ha registrado un domicilio particular-, Valencia, Badajoz y Córdoba.

Además, han sido detenidas trece personas, entre ellas las presuntas responsables de manejar la trama, y cuatro personas más se encuentran investigadas. En una segunda fase de explotación se han realizado inspecciones en naves de empresas relacionadas con la organización que han permitido reforzar la investigación y la participación de los implicados.